2020年10月财务报销退单情况分析及报销要点提示

2020年10月，财务处共退单1098份，退单原因及占比与9月无明显差别。现将统计情况公布如下，并就近期更新的报销要求作出提示。

一、退单原因分析

根据财务系统数据，财务处对退单原因进行了统计，详见下表。

二、报销要点提示

1. 关于收款人为外籍人士的注意事项

根据中国银行最新监管要求，我校目前已无法通过银校直联系统向外籍人士的中国银行卡转账。各位老师在预约时，若收款人为外籍人士，请尽量录入其他银行卡号，校内人员可选择工行卡，校外人员可录入非中行卡号。若收款人只能提供中行卡号，请按如下方式处理。

（1）日常报销预约系统。请在预约单上支付方式处注明“转账支票”。

（2）酬金预约系统。请将收款卡为中国银行的外籍人士单独造表发放，勿与其他人员合并在同一张预约单下。

备注：若后续中国银行监管政策发生变更，财务处将及时进行通知。

2. 关于《酬金发放明细表》

从2020年12月1日起，酬金发放须提供《酬金发放明细表》。福利费、科研绩效、年终绩效无需提供《酬金发放明细表》，但需根据相关规定提供《福利补助通知单》《华中师范大学科研绩效发放表》等。《酬金发放明细表》中备注栏标注有重点酬金类型的发放标准，填制时请参考执行。（详见http://cwc.ccnu.edu.cn/info/1045/4525.htm）

3. 关于票据粘贴

（1）报销差旅费时，尽量将同一出行人的城市间交通票据粘贴在一起。

（2）增值税专用发票的第二联（抵扣联）无需粘贴在粘贴单上，仅将第三联（发票联）需粘贴在粘贴单上后，将第二联与第三联夹在一起即可。

（3）所有粘贴单用夹子夹起来即可，无需使用别针、大头针、订书钉等。

（4）请勿在纸质发票上加盖单位公章、写情况说明等，若确有需求盖章、写说明的，可盖、写在粘贴单上；经办人签字时，也不能遮挡发票上的相关信息。若需电子发票在电子发票上加盖单位公章、写情况说明，需盖、写在四周空白处。

4. 关于资产报销

固定资产（包括设备、家具等），原则上只能用一个项目预约，不能拆分为两个项目支出。

5. 关于月结酬金

支付给临时工、劳务派遣人员、学生助理等按月结算的劳务费，只能当月20日后报销当月的劳务费。

财务处

2020.11.25