为贯彻落实财政部、教育部《关于进一步加强高等学校内部控制建设的指导意见》（财会〔2024〕16号），根据《华中师范大学关于进一步加强内部控制建设的实施方案》（华师行字〔2025〕58号）（以下简称《实施方案》）等文件精神，学校决定，在全校范围进一步加强内部控制建设工作，现通知如下。

一、主要目标

坚持党委对学校内部控制工作的全面领导，按照《实施方案》要求，在原有内控建设基础上，对标对表逐项梳理，及时发现学校内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，深入剖析问题原因，研究制定应对策略，完善内部控制制度、标准和流程，建立长效机制，严肃财经纪律，合理保证学校经济活动及相关业务活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高资源配置和使用效益，推动学校高质量发展。到2026年，学校基本建立制度健全、权责清晰、制衡有力、运行有效、风险可控、监督到位的内部控制体系。

二、组织领导

在学校党委财经委员会的领导下，财务处负责协调推进本次建设工作。

学校办公室、纪委办公室、监察处、巡察工作办公室、发展规划处、人事处、党委组织部（党校）、机关党委、审计处、信息化办公室（校务服务中心）、财务处协同开展学校整体层面内部控制建设；各业务牵头单位和责任单位为各业务活动内部控制建设责任主体。各单位任务分工详见《华中师范大学关于进一步加强内部控制建设任务分工表》。

三、工作内容

本次内部控制建设开展范围主要为：

学校层面：包括控制环境、风险评估、信息管理、监督评价。

重点业务及高风险领域：主要包括预算管理、收入管理、支出管理、采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、债务管理、基础教育合作办学管理、科研项目管理、财政专项项目管理、非学历教育管理、所属企业管理、后勤保障管理、附属学校管理、教育基金会管理、学校医院管理等。

学校层面内部控制建设主要是对照《实施方案》任务要求梳理制度机制建设情况，总结工作亮点，发现问题提出建议，总结形成《内部控制建设情况报告》（详见附件3）。

重点业务及高风险领域建设主要是在原有内控建设基础上，对照《实施方案》任务要求，对岗位职责、制度建设、业务流程、风险点及采取的控制措施等进行梳理，完善风险控制矩阵，查找业务风险点，研究制定风险应对措施，完善内部控制体系。（详见附件4）。

四、工作要求

（一）提高政治站位。各单位要切实提高站位，充分认识内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、推进廉政建设中的重要作用，将内部控制建设与落实党中央、国务院重大决策部署结合起来，准确把握《指导意见》精神，认真落实《实施方案》任务要求，加强内部控制建设工作，推动学校高质量发展。

（二）抓好贯彻落实。各牵头单位要按照本通知任务、要求和时间安排，对标对表，明确任务分工，层层压实责任，认真开展工作，积极推动内部控制在本单位的落地见效。

（三）强化结果应用。各牵头单位对梳理排查发现的问题，深入剖析问题原因，进一步完善业务流程，健全内部控制制度，形成长效机制，不断完善学校内部控制体系；总结前期岗位职责、业务流程及制度建设成果，修订完善学校内部控制手册。

请各牵头单位组织相关责任单位根据任务要求，在原有内控建设（前期建设成果将点对点发送各牵头单位内控专员）基础上，进一步加强内控建设工作，总结完善汇总建设成果（完成对应报告或表格填列，详见附件），经本单位主要负责人签字盖章后纸质版提交至财务处财会监督室（行政楼227室），电子版发送至cwcckjds@mail.ccnu.edu.cn，提交截止时间为2026年1月19日。

联系人：李美玲 电话：67865608

附件：

1.《华中师范大学关于进一步加强内部控制建设的实施方案》

2.华中师范大学关于进一步加强内部控制建设任务分工表

3.XX内部控制建设情况报告（模板）

4.经济业务领域内部控制建设情况梳理

                                财务处

2025年12月8日