2020年9月财务报销退单情况分析及报销要点提示

2020年9月，财务凭证制单量为10799份，同比增长19.3%；财务处共接单11151份，退单1017份，退单率为9.12%。为减少退单量，提高报账效率，现就退单原因及报销要点提示如下：

一、退单原因分析

根据财务系统数据，财务处对退单原因进行了统计，现将主要原因公布如下：

二、报销要点提示

针对上述退单原因，财务处整理了主要的报销要点，以供参考：

1. 关于签章或印鉴卡

每个项目均需办理印鉴卡（科研项目和其他收入项目到财务处收入管理科办理，校内预算项目到财务处预算管理科办理），报销单上的单位公章与审批人须与预留印鉴卡保持一致。

特别提示：如遇单位主要负责人或项目负责人发生变更，请及时办理印鉴卡变更手续。

2. 关于对公或公务卡结算要求

单笔1000元（含）以上的对公经济业务须采用转账结算方式。教职工、学生遇到此类业务时，应选择对公支付或公务卡结算。

例：

l 增值税发票单张金额达1000元（连号发票视同单张）

l 定额发票的单次明细清单达1000元（同一天的多次清单视同单次）

3. 关于出差审批单等

非科研项目经费

出差人须填写《华中师范大学出差审批单》。出差人确需自驾车或租车前往的，须事先填写《华中师范大学自驾车/租车出差申报单(非科研项目经费)》。

科研项目经费

出差人出差应当履行审批手续，由项目负责人直接在差旅费报销单上签字审批。出差人确需自驾车或租车前往的，须事先填写《华中师范大学自驾车/租车出差申报单(科研项目经费)》。

4. 关于经办人签字

根据财务处2020年9月《关于财务报销票据的粘贴规范》相关要求，报销票据须经办人在票据正面右下角或粘贴单上签名。

5. 关于正确填制预约单

“财务预约报销”系统内部主要分为日常报销、国内差旅报销和借款，三种类型的报销切勿合并提交。预约单提交至财务处后，请勿删除预约单或修改预约单信息，否则财务系统将无法调出预约信息或调出信息错误。此外，如果预约单跨月，则需重新预约报销单月的预约单，但原预约单上的签章仍有效。

6. 关于大额审批单和特殊事项审批

财务审批权限表参照《华中师范大学财务审批权限的暂行规定》执行，并按要求填《华中师范大学大额资金使用审批表》。

备注：财务处分管核算业务的处领导审批的主要事项：1.支付金额大于等于1000元但未对公或未使用公务卡结算；2.报销票据丢失或超期；3.内部转账；4.校内人员薪酬（从科研项目、福利费项目中支出的除外）；5.按照大额审批权限需签批。